Pr.hot. privind aprobarea executiei bugetare a SC Transurban SA

CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI SATU MARE                                  AVIZAT SECRETAR,
                                                                                                                                   SUCIU MARIANA





În conformitate cu prevederile art. 57 al. 1 din Legea nr. 273/29.06.06 privind finantele publice locale ,
In temeiul Legii bugetului de stat pentru anul 2006, nr.379 / 19.12.2005 ,
Avind la baza prevederile art.36 alin.2 lit. b si al. 3 lit. a precum si art. 45 al.1 si al. 2 lit a din Legea nr.215 / 2001, republicata privind administraţia publică locală,
Consiliul local al municipiului Satu Mare,

Art.1. Se aprobă raportul consiliului de administraţie privind exerciţiul financiar pe anul 2006 pentru SC TRANSURBAN SA Satu Mare, bilanţul contabil, contul de profit şi pierderi - incluzând repartizarea profitului pe anul 2006 conform anexelor 1-9, care fac parte integranta din prezentul proiect de hotarire .
Art.2. Prezenta hotărâre va fi susţinută de primarul Municipiului Satu Mare în AGA a SC TRANSURBAN SA Satu Mare.
Art.3. Cu ducerea la îndeplinire a prezentei hotariri se încredinţează Primăria Municipiului Satu Mare.
Art.4. Prezenta se comunică SC TRANSURBAN SA Satu Mare.




PRIMARIA MUNICIPIULUI SATU MARE
CABINET PRIMAR




Operatorul de transport local al municipiului Satu Mare a încheiat primul an financiar în care a prestat servicii prevăzute în contractul de concesiune nr.445/2005.
Consiliul Local Satu Mare a aprobat o sumă sumă de 2.550.000 lei pentru acoperirea diferenţelor de preţ de bilete şi abonamente la diferite categorii defavorizate-prevăzute de lege respectiv de hotărâri ale sale. Suma respectivă s-a alocat integral societăţii de transport-pe bază de fundamentări lunare.
S-a reglementat şi modul de folosire a redevenţei prin HCL nr.19/2006 şi 240/2006- care se reflectă în bilanţ.
În anul 2006 s-au predat operatorului de transport 14 autobuze tip Citelis cu capacitate de 100 de locuri. Autobuzele noi şi cei vechi au fost exploatate şi întreţinute în mod corespunzător, îmbunătăţindu-se astfel calitatea transportului. La societate s-au executat lucrări de modernizare şi reabilitare, s-au achiziţionat utilaje-conform programului aprobat. În urma acestora s-a obţinut acreditarea atelierului de reparaţii şi s-a trecut la prestări servicii către terţi. S-au respectat în întregime prevederile contractului colectiv de muncă, inclusiv creşterile salariale şi s-a reglementat acordarea bonurilor de masă. Acest lucru s-a realizat în urma economiei la costurile cu motorina, prin reorganizarea transportului la sfârşit de săptămână –programând cu precădere autobuze cu consum redus de carburanţi tip TEMSA (midibuse).
În anul 2006 societatea a realizat un profit brut de 40.413,93 lei. Din această sumă s-a acoperit pierderea aferentă anului 2005 (21999,08 lei), impozitul de profit (2384 lei), iar suma rămasă-adică 16.030,85 lei este profitul net convertit în subvenţie pentru investiţii. Datorită reglementărilor stabilite privind redevenţa conform HCL nr.240/2006 rezultatul financiar este zero.
Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale la articolul 20 lit.d defineşte rolul, competenţele şi responsabilităţile autorităţilor administraţiei publice locale. În aceste competenţe intră atribuţiunile: “stabilirea şi urmărirea modului de prestare a activităţilor din domeniul serviciilor publice de interes local, inclusiv opţiunea trecerii sau nu a acestor servicii în răspunderea unor operatori economici specializaţi ori servicii publice de interes local, urmărindu-se eficientizarea acestora în beneficiul colectivităţilor locale." Analizând bugetul şi urmărind activitatea societăţii de transport local pe anul 2006 se poate confirma faptul că s-au depus eforturi pentru eficientizarea activităţii.
Ţinând cont de cele prezentate propun aprobarea execuţiei bugetare conform anexelor.












PRIMARIA MUNICIPIULUI SATU MARE
DIRECTIA ECONOMICA




În conformitate cu prevederile art. 57 al. 1 din Legea nr. 273/29.06.06 privind finantele publice locale ,
In temeiul Legii bugetului de stat pentru anul 2006, nr.379 / 19.12.2005 ,
Avind la baza prevederile art.36 alin.2 lit. b si al. 3 lit. a precum si art. 45 al.1 si al. 2 lit a din Legea nr.215 / 2001, republicata privind administraţia publică locală,
Avind in vedere prezentarea facuta de catre conducerea S.C. TRANSURBAN S.A. SATU MARE,
Propun spre aprobare Consiliului local al Municipiului Satu Mare, execuţia bugetară pentru anul 2006.


SC TRANSURBAN SA SATU MARE




RAPORT AL ADMINISTRATORILOR
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2006


CAPITOLUL I : INTRODUCERE

SC TRANSURBAN SA Satu Mare, cu sediul in Satu Mare, str. Gara Ferastrau nr. 9, s-a infiintat in temeiul Hotararii Consiliului Local 208/27.10.2005, prin care s-a acordat societatii, incepand cu data de 01.01.2006 dreptul de administrare a serviciilor de transport urban de calatori si a patrimoniului aferent, in regim de concesionare ( Contract de concesionare nr. 445/2005 ).
S.C. TRANSURBAN S.A. s-a infiintat ca societate pe actiuni cu capital integral de stat, subscris in valoare de 654.000 lei, cu urmatoarea structura de actionariat :
- Municipiul Satu Mare : 650.000 lei ( 99,4 % );
- Orasul Ardud : 1.000 lei ( 0,15 % );
- Comuna Lazuri : 1.000 lei ( 0,15 % );
- Comuna Paulesti : 1.000 lei ( 0,15 % );
- Comuna Doba : 1.000 lei ( 0,15 % ).
Prin actul de constituire s-a facut mentiunea faptului ca , pe durata existentei societatii, Municipiul Satu Mare, reprezentat de Consiliu Local Satu Mare, isi pastreaza calitatea de actionar majoritar.

Unitatii i-a fost concesionat un patrimoniu public in valoare de 4.414.812,29 lei, compus din :
- constructii : 2.212.822,19 lei
- echipamente tehnice : 12.493,38 lei
- mijloace de transport : 2.189.503,72 lei

In cursul anului 2006, conform Incheierii judecatoresti O.R.C. nr.
1430/10.03.2006, SC TRANSURBAN SA isi majoreaza capitalul social cu suma de 1.000.000 RON, in urma majorarii capitalul social totalizand 1.654.000,00 RON, divizat in 165.400 actiuni in valoare a cate 10,00 RON fiecare, capital repartizat pe asociati astfel :
- Municipiul Satu Mare : 1.650.000 RON ( 99,758160 % );
- Orasul Ardud : 1.000 RON ( 0,060450 % );
- Comuna Lazuri : 1.000 RON ( 0,060450 % );
- Comuna Paulesti : 1.000 RON ( 0,060450 % );
- Comuna Doba : 1.000 RON ( 0,060450 % ).

Nota : capitalul subscris a fost integral varsat.

CAPITOLUL II :
SCURTA PREZENTARE A BILANTULUI CONTABIL

A) DESPRE ACTIVELE IMOBILIZATE
A.1) DESPRE IMOBILIZARILE NECORPORALE

La data de 31.12.2006, societatea detine licente Windows in valoare de 3.422 RON.

A.2 ) DESPRE IMOBILIZARILE CORPORALE

La data de 31.12.2006, societatea inregistreaza imobilizari corporale in suma de 11.635.569 RON ( patrimoniu public concesionat si privat al unitatii), astfel :
- constructii : 2.529.733 RON
- instalatii tehnice si masini : 9.104.555 RON
- alte instalatii : 1.281 RON

Crestere neta fata de 31.12.2006 : 7.220.750 RON

Mentionam faptul ca la data de 31.12.2006 patrimoniul public existent, dat in administrare este de 10.479.182 RON. Cresterea anului curent ( + 6.064.370 RON ) se datoreaza autobuzelor preluate de la Primaria Satu Mare.
Nota : In exercitiul financiar 2006, societatea a primit in administrare,
din partea Primariei Satu Mare, pe baza de protocol, un numar de 11 autobuze ( 1 midibus, 10 Citelis-uri ) si o Dacie break.
Tot in cursul anului 2006 s-au casat din patrimoniul public un numar de 7 autobuze si un rezervor cilindru, in valoare de 42.547,35 RON, toate avand durata normata de viata expirata.

La data de 31.12.2006 flota de autobuze a societăţii de transport se compune din 47 de autobuze, din care pentru liniile de oraş se utilizează:
- 10 midibuze cu 42 locuri;
- 8 autobuze (IKARUS şi UDM) cu 100 locuri;
- 3 autobuze articulate cu 150 locuri;
- 5 autobuze tip CITELIS cu 100 locuri.

A. 3 ) DESPRE IMOBILIZARILE FINANCIARE

La data de 31.12.2006 unitatea nu detine imobilizari financiare.

TOTALUL ACTIVELOR IMOBILIZATE ( A.1 + A.2 + A.3 ) :
11.638.991 RON

B) DESPRE ACTIVELE CIRCULANTE

B.1) STOCURI
La data de 31.12.2006, unitatea inregistreaza stocuri in suma de 276.533 RON, principalele componente fiind :
- combustibili : 99.686,15 ron ( 36 % )
- piese de schimb : 116.139.51 ron ( 42 % )

B.2 ) CREANTE
La data de 31.12.2006, unitatea inregistreaza creante in suma de 327.755 RON, astfel :
- creante comerciale ( clienti ) : 223.526 RON
- alte creante : 117.533 RON
din care :
- impozit profit 44.766,96 RON
- TVA 12.803,62 RON
- subventii L 76/2002 49.557,00 RON
Nota : creantele inregistrate nu prezinta depasiri de termene .

B. 3 ) INVESTITII PE TERMEN SCURT : nu sunt

B.4 ) CASA SI CONTURI LA BANCI
Soldul numerarului la 31.12.2006 : 552.540 RON.

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE : 1.170.132 RON

C) DESPRE CHELTUIELI IN AVANS
Sold la 31.12.2006 : 9.355 RON, reprezentand abonamente, asigurari, rovignete.

D) DESPRE DATORII
Sold la 31.12.2006 : 655.118 RON
din care
- furnizori : 355.340 RON
- salarii si asigurari aferente : 299.778 RON

Nota : unitatea nu a inregistrat intarzieri la plata.

E) ACTIVE CIRCULANTE NETE : 510.220 RON

F) TOTAL ACTIVE – DATORII CURENTE : 12.133.180 RON

G) DATORII CU SCADENTA PESTE 1 AN : nu sunt.

H) PROVIZIOANE : nu s-au constituit.

I) VENITURI IN AVANS
Sold la 31.12.2006 : 30.180 RON
din care :
- subventii pt investitii : 16.031 RON
- abonamente vandute
in avans : 14.149 RON

J) CAPITAL SI REZERVE
J.1 ) CAPITAL : 1.653.998 RON
J.2 ) PRIME CAPITAL : -
J.3 ) REZERVE REEVALUARI : -
J.4 ) ALTE REZERVE : -
J.5) PROFIT/PIERDERE -

CAPITOLUL III :
PREZENTAREA REZULTATULUI FINANCIAR

In privinta Contului de profit si pierdere aratam urmatoarele :

A) Societatea a generat venituri in suma totala de 7.992.135 RON, din care subventiile aferente categoriilor de persoane defavorizate insumeaza 2.142.856 RON.
Mentionam faptul ca societatea nu a primit integral subventiile aferente numarului de persoane defavorizate care au solicitat acest lucru, pentru jumatatea lunii noiembrie si integral luna decembrie 2006 unitatea suportand ea singura facilitatile acordate de municipalitate categoriilor defavorizate.

B) Unitatea a incheiat anul financiar cu zero lei profit/pierdere.
Explicatia si interpretarea acestui rezultat contabil:

Societatea a aplicat HCL nr. 19/2006 si nr. 240/2006, hotarari de consiliu care :

1. Au scutit la plata redeventa aferenta patrimoniului concesionat;
( redeventa stabilita la nivelul amortismentului patrimoniului)
Avand in vedere faptul ca unitatea a beneficiat de 10 autobuse noi, in cursul aceluiasi an, aceasta nu ar fi reusit sa acopere costurile aferente unei redevente atat de mari.

2. Scutirea de la plata a redeventei a condus la acoperirea partiala chiar a cheltuielii cu redeventa prevazuta in Contractul de concesiune, iar excedentul de venit s-a utilizat pentru :
- acoperirea pierderii anului 2005
- acoperirea cheltuielii cu impozitul pe profit
- constituirea subventiei pentru investitii.

Practic, acest fapt se traduce prin : in contextul aplicarii celor doua hotarari de consiliu local, societatea a realizat de fapt un profit brut in suma de 40.413.93, care se poate defalca astfel :
- 21.999,08 RON – profit net destinat acoperirii pierderii anului
2005;
- 2.384,00 RON - impozit profit
- 16.030,85 RON - profit net convertit in subventie pentru investitii.

Mentionam si faptul ca unitatea a calculat un impozit pe profit in suma de 2.384 RON, aferent cheltuielilor nedeductibile fiscal inregistrate, in valoare de 18.623,18 RON.

Cheltuieli nedeductibile inregistrate, care au condus la calcularea impozitului pe profit, sunt :
- active AVAS casate : 3.406,02 RON
- protocol : 8.210,40 RON
- delegatii – deplasari : 3.035,48 RON
- amenzi : 1.500,00 RON
- sponsorizari : 2.471,28 RON

CAPITOLUL IV :
DESPRE PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

a) Societatea a aplicat principiile contabile prevazute de Legea contabilitatii, respectiv :
- principiul continuitatii activitatii
- principiul permanentei metodelor
- principiul prudentei
- principiul independentei exercitiului
- principiul evaluarii separate a elementelor de activ si pasiv
- principiul intangibilitatii
- principiul necompensarii
- principiul prevalentei economicului asupra juridicului
- principiul pragului de semnificatie

b) Politici contabile aplicate :
- societatea a aplicat amortizarea liniara a mijloacelor fixe
- veniturile au fost contabilizate in luna in care au fost suportate si cheltuielile aferente lor
- inventarierea patrimoniului s-a efectuat la finele anului, in baza Deciziei nr. 158/nov. 2006
Mentionam ca in urma inventarierii efectuate nu s-au inregistrat plusuri sau minusuri semnificative.
- societatea nu a efectuat reevaluari ale patrimoniului

CAPITOLUL IV :
DESPRE ACTIUNILE REALIZATE IN 2006

S-au efectuat lucrări de modernizare – pe bază de achiziţie publică – în valoare de 344.184,17 Lei.
S-au efectuat lucrări de reparaţii în regie proprie în valoare de 16.498 lei.
S-au achiziţionat mijloace fixe în valoare de 591.206 Lei.
S-au făcut dotări cu obiecte de inventar în valoare de 46.224 Lei
Pentru activităţi diverse ( afişarea orarelor, hărţilor, traseelor; recipienţi pentru bilete) s-au cheltuit 12.677 Lei.
Aceste lucrări şi achiziţii au fost necesare pentru îmbunătăţirea condiţiilor de lucru, pentru o mai bună deservire a personalului de călători, respectiv erau inevitabile în vederea obţinerii acreditării pentru funcţionarea atelierului de reparaţii.
Se remarcă faptul că, în anul 2006 s-au amplasat şi s-au pus în funcţiune 9 automate de vândut bilete.
Tot parcul de autobuze a fost echipat cu computere de bord şi validatoare electronice.

CAPITOLUL IV :
DESPRE STRUCTURA FONDULUI DE SALARII

Structura fondului de salarii ( exclusiv contributiile aferente suportate de angajator ) se prezinta in felul urmator :

Salarii 2006 ( RON )
_________________________________________________
Salarii pe timp efectiv lucrat : 2.620.521
Indemnizatii C.O. + prime : 458.850
Indemnizatii C.B. platite de unitate 49.909
Indemnizatii C.B. suportate din
fondul unic : 14.645

TOTAL salar brut : 3.143.895

Din care :
- pentru director general : 54.461
- pentru personal productiv : 2.524.209
- pentru personal administrativ : 565.225

La finele anului 2006 unitatea a avut un numar de 225 salariati, 1 colaborator si 7 membri ai Consiliului de administratie si cenzori.

Director General,
Ing. Iosif Simon

Data Ultimei Modificări: 2007-04-23 15:54:10.0

Data Publicării: 2007-04-23 15:54:10.0

Adresă Document: http://www.satu-mare.net/PrhotPrivindAprobareaExecutieiBugetareASCTransurbanSA.html.ro